人生重要轉捩點 財務規劃不可少

【大紀元7月23日訊】(大紀元記者張東光編譯報導)大衛克林頓所著「富裕的理髮師」(The Wealthy Barber) 這本膾炙人口的經典名著中，有許多有趣的描述，讀者在看故事的同時，理財觀念也深深烙印。時下，理財已成一門顯學，更有所謂的理財專家，協助一般民眾進行財務規劃。然而，普林斯頓研究機構2007年調查發現，五成的美國民眾從未諮詢過理財專家。

據華爾街日報報導，完整的財務規劃要通盤考量自己的收入與支出、資產和負債、長期與短期目標、風險承受能力、賦稅多寡、甚至包括殘疾與死亡等等議題，而且要書面化。一般人總是諱疾忌醫，心理上容易排斥向理財專家諮詢。據理財專家看法，任何時點都可進行財務規劃，而某些人生重要轉戾點更須如此。

小孩出生時

理財專家總會誇張說，嬰兒從出生到大學畢業，估計支出高達百萬美元。因此，兒女哇哇墜地時，也是財務沉重負擔降臨時，更是進行財務規劃的重要時點。專家建議，年輕夫婦首先應了解各項資產類別的屬性，並以長期投資為主軸，不要流於短期金融操作。購屋與夫妻雙方的保險也很重要，必須妥善規劃，以免日後生活開銷捉襟見肘。保險理賠金則要存入專用的信託帳戶，供日後養育兒女使用。

配偶死亡或離異時

此時應再次評估現金流量，重新擬定購屋及退休計畫，配偶死亡時的保險理賠金也須妥善管理，離婚後的財產切割更需要詳細規劃。

離婚後，保險與投資的受益人可能都要進行變更，單身的收入變少，住宅的坪數與生活的開支也都必須重新衡量。

在離婚的過程中，理財專家建議，可透過賣出原有持股、買進一籃子股票，使持有成本墊高的方式，也許能省掉一筆可觀的資本利得稅。

再婚時

此時房地產與稅負是財務規劃的重點。首先，必須確定保名下不動產的繼承人已轉成現在的配偶與新的子女。有的丈夫會堅持財產繼承人是新婚的配偶，以及與前妻所生的子女，而不是新配偶的子女。

有期限的財產信託(QTIP)也能幫助再婚夫婦順利過繼財產，並達到財產節稅的效果。其次，再婚夫婦的綜合所得是否達到最低課稅標準，如何規避稅負也是重要課題。

即將退休時

退休前3到5年內進行財務規劃，如何讓退休時點最佳化，並將退休後的資金妥善運用是重點。尤其此時景氣不佳，投資報酬預期也下修時，如何避免卯吃寅糧，讓退休時無憂無慮也很重要。

還要注意健保給付由雇主轉為個人、關於401(k)s(美國聯邦稅法第401條第k項)在退休後的稅負變化、社會安全捐何時給付等等問題。

天外飛來橫財時

取得繼承或樂透中獎時，首先要了解如何投資，如何獲取穩定的現金流入的資金運用管道，然後再考慮是否離開職場的問題。當然也要注意高額遺產稅與中獎的高額課稅等問題。

如果預期未來將有一筆這樣的橫財，事前的財務規劃很管用。如果繼承的是一個事業，股權整批出售或是將部分股權信託以達節稅之效，都不是很簡單的一件事，事前規劃絕不可少。

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