美福特退休人員面臨養老金重要選擇

【大紀元2012年05月25日訊】（大紀元記者林樸在美國底特律綜合報導）大約90,000名美國福特汽車公司的退休白領正面臨著一個重大的決定：繼續每月從固定金額養老金計劃收到支票，或是離開金額養老金計劃並在未來30至60天的期限內從福特公司一筆提出因得的養老金。

福特上月表示，一次性付清其退休人員的養老金，可減輕其數額高達490億美元的養老金的義務。福特認為該公司的這一方案可能會將其在美國境內的養老金數額減少約三分之一（約160億美元）

對於退休個人來講，選擇哪種方案取決於諸多因素，主要包括個人及配偶的預期壽命、稅務問題、和未來5至10年間不利的投資展望。

風險轉移

位於美國底特律郊區的AMDG財務諮詢服務公司的創始人，Wayne B. Titus III說：「我和我的那些客戶的第一次談話是確保他們明白資金轉移帶來的風險」。該公司管理著400億美元的資產。他接著說：「如果退休離開人員將錢留在福特汽車公司那裏，福特公司承擔著投資和預期壽命的風險，但如果我的客戶一次將錢拿出來，他們是把風險轉移給了自己」。

Lynn M. Vance 是美國底特律郊區一家全球金融規劃公司的高級合夥人說：「健康也是一個非常重要的考慮因素。人們不理解，有一筆退休養老金，你每個月都會收到養老金支票。如果你一次取出這筆錢，並在六個月內死亡，那麼你就贏了」。

一般情況下，如果客戶的健康良好、並有長壽家族史的話，顧問們會建議他們的客戶選擇繼續留在福特養老金計劃裡，這樣每月會有固定的收入。一次性取出的方案對那些健康不是最佳狀況的人也許有一定的道理。

採用保守的投資策略

萊昂C.拉佈雷克，是美國底特律郊區LJPR的首席執行官，他引述了他的一位福特退休客戶的情況：她是一個60多歲的女性，身患癌症並且經治療病情有所減輕，不過她的丈夫健康良好。他的公司管理著420億美元的資產。

「我可能會建議她一次性取清，我們將這筆錢投入有固定收入（fixed income）的投資計劃」，他說。 「她從福特拿到的這筆錢現在就像是一張超級債券，我們想在投資這筆錢時採用保守的策略。」

另一種情況，適於一筆取清的是一位已去世的退修人員的配偶，得到一未亡人福利金（survivorship benefits）。這筆錢在這位繼承人去世後就沒有了，不會留給其他繼承人。但如果這位倖存者以一筆取清的方式將這一筆拿出來並作明智的投資的話，在得到退休收入後，不管剩多剩少，都會成為其所有的資產。

稅務影響

無論選擇何種方式都會有繳稅的問題。對於那些年齡不到60歲的人，如果一次取清這筆養老金並將這筆錢滾投（rolling）到其個人退休賬戶上去的話，如果不想付10%的罰款的話，他們就不能碰這筆錢。

Vance就有這樣的兩難之處。她57歲的丈夫，是福特的退休人員，他是在幾年前被福特公司買斷的。兩人傾向於繼續將這筆錢留在福特，每月收取退休金，作為為他們的收入。

選擇一筆取清並將這筆錢滾投到IRA退休計劃的福特退休人員，應知道在這一大筆錢轉到Roth IRA計劃時，可能會發生的稅務影響。Titus 說：「財經顧問們需要確定他們能將多少錢從一般性的IRA從轉換成Roth IRA計劃，而其客戶還不會繳納更多的稅。」

他補充說，如果一個退休人員的年齡在62和66歲之間，還未開始享受社會保障福利，他或她的收入也許會較低，這樣他們在轉投到IRA計劃時，繳的稅會少一些。

不過，Titus也表示，這種轉投到IRA計劃的策略對那些有足夠的錢生活，並且希望將他們的Roth IRA 計劃傳給繼承人的客戶有意義，因為他們的Roth IRA 計劃在投資中會有收益。

投資前景負面展望

傾向於建議他們的客戶繼續留在福特養老金計劃裡的財經顧問們，應告訴他們的客戶，在面臨不景氣的投資前景的情況下，留在福特養老金計劃裡，每月的收入還是有保障的。

他們認為，一次性取出的錢投資後能否得到足夠的本金來支付取出這筆錢時要付4％至4.5％的提取率 （withdraw rate），顧問們認為這樣的提取率對客戶在退休後有足夠的資產是必需的。

LaBrecque 建議他的客戶繼續留在福特的養老金計劃中，他說：「你用這筆錢買政府的某種基金（Treasury ladder）或是某種養老金投資計劃（single-premium immediate annuity），你還不一定有福特養老金好。」但這些顧問們也認為繼續留在福特養老金計劃裡也會有一定風險。例如，如果福特在將來在財政上不能繼續承擔養老金義務的話，退休金福利擔保公司就會插進來繼續支付養老金， 不過擔保公司支付的養老金數額會少很多。