購買RRSP 上班族避稅好辦法

【大紀元3月6日訊】（大紀元記者倪雲綜合編譯報導）3月1日通常是加拿大人購買註冊退休金計畫（ Registered Retirement Savings Plan，簡稱RRSP）的截止日，這個直接的避稅辦 法被專家們大為推崇，不知道那些上班族的朋友是否已經購買。下面我們來看看究 竟什麼是RRSP，投資在RRSP的好處有哪些。

註冊退休金計畫是加拿大政府從1957年開始推出的，意在鼓勵加拿大人合理理財， 為退休生活作更多的投資。根據政府的規定，年齡未超過72歲的個人被允許購買最 高額為前一年淨收入18%、但不超過總額21,000（２００９年規定）的RRSP。個人 所購買的RRSP經過申報之後能夠從當年的年收入中被扣除， 從而使得被徵稅的淨 收入變小而直接省下稅款。

除了省稅，每年的 RRSP投資值已經開始逐步保證未來幸福的退休生活。因此，專 家們的建議就是儘可能多買RRSP。對於大多數的華人來說，由於成年後才移民、定 居加國，在加拿大就業的年數往往會低於當地人，意即大多數華人能領取的加拿大 政府提供的老年金計畫會稍低，因此購買RRSP對華人來說是更佳選擇。

已經購買了的RRSP並不是必須存到退休之後，在很多情況下也可以被提前動用。第 一種情況是首次買房的加拿大家庭可以取出不超過40,000的RRSP用於房屋首期付 款，夫妻雙方（包括事實夫妻）可以從各自開設超過3 個月以上的RRSP 帳戶中拿 出低於$20,000元，而不涉及稅收和利息。如此使用RRSP的要求是必須為首次購 房；從取RRSP款之日的第二年開始還款；還RRSP金額最長不能超過 15 年且每年還 款不能低於取款總額的 1/15；不能達到最低還款額的部分計入當年收入納稅。

對於暫時失業沒有收入的人，以前購買的RRSP也可以被允許取出部分，但是所取金 額會在當年被徵稅，因為它被當作「收入」處理。作為家庭，如果您有較高的收入但 配偶的收入很低，您可以為配偶購買 RRSP 以省下家庭的稅款。

還有一個有利的RRSP政策是，當年被允許的 RRSP份額可以被留到以後。這對於很 多剛剛結束學業的華人來說很有實際意義，剛剛找到工作的前幾年可以通過多買當 學生時未用的RRSP 來減稅。

那麼，購買RRSP 又有哪些好建議呢？專家們的一致說法是在RRSP上多投資、早投 資、進行多樣化的投資，記得「積少成多」的古訓。

如果您還沒有購買RRSP，在週一（３月１日）之前還有機會。一般的金融機構都在 週六營業，而且很多銀行特別是個人理財公司等會在RRSP截止日之前延長營業時 間、增加週日營業等，以鼓勵更多人投資。還有，您的年度RRSP最高扣稅限額可以 在可以從加拿大稅務局寄給您的「收入稅評估通知（Notice Of Assessment）」回執 中查到，被列在「RRSP deduction limit statement」欄目內。 (http://www.dajiyuan.com)