美史上最大破产律师行高管涉欺诈被起诉

【大纪元2014年03月07日讯】(大纪元记者杜国辉纽约报导) 3月6日，纽约曼哈顿地区检察官万斯（Cyrus R. Vance ）和联邦证券交易管理委员会（SEC）联合宣布：美国历史上最大的申请破产保护的律师行“Dewey & LeBoeuf LLP ”的前主席戴维斯（Steven Davis）、执行主任迪卡明（Stephen Dicarmine）、财务长山德士（Joel Sanders）和客户关系经理华伦（Zachary Warren）等4人因涉嫌盗窃并进行财务造假、欺诈投资人和租借人等犯罪行为而被正式起诉。

　　

戴维斯、迪卡明和山德士被指控犯有一级盗窃、一级阴谋欺诈、马丁法案金融欺诈（Martin Act Securities Fraud）、一级商业记录造假和五级密谋罪。华伦被控一级阴谋欺诈、一级商业记录造假和五级密谋罪。

　　

据曼哈顿地区检察官办公室提供的资料，Dewey & LeBoeuf LLP 律师行在2007年由多个律师行合并而成，在其鼎盛时期，该行在纽约办公室的合伙人、律师及辅助人员达1,300多人，全球范围超过3千人。2012年该行倒闭，成为美国历史上倒闭的最大的律师行。

　　

该行自始至终都有短期及循环债务，但到2008年，该行未偿还的短期债务达一亿元。到2010年，该行的信贷许可达1.3亿元。该行在被告的管理下，采取了多种非法手段将财务账面作好看，比如反复使用注销账目所用的款项，进行反复的账目冲销和注销。他们还将偿贷款项冲入收入等。

　　

万斯介绍，该案件由地区检察官与联邦调查局（FBI）合作，与联邦证券交易管理委员会平行调查，于日前得到结果。

　　

万斯透露，调查的起因是业内人士的爆料。整个调查历时2年。目前该律师行已有7名成员认罪。

（责任编辑：Aric chen)