【大纪元2013年07月26日讯】大家已经感到2013年的税率增加了，加了薪水但是到口袋的钱却少了。这是因为前总统Bush的TAX RELIEF ACT 到2012年就过期了。
政府在2013年没有进一步的税务优惠政策, 所以大家在遗产税, 投资税，还有收入税方面都感到比去年多的压力。不过，您还是可以利用政府给予的每人每年免税赠与额来做资产移转让给下一代。
2013年的个人免税赠与额是$14,000。如果是一对夫妇，他们就有$28,000的免税赠与额给一位孩子。
如何好好利用这每对夫妇每年28,000 的免税赠与额呢？投资股票、基金、买房、CD、年金、房地产投资信托（以下简称REITs），还是人寿保险呢？把钱作分散投资比效好。
股票基金风险较大，不是每个人能应付得来，即使是赚钱，因为2013 年的税率提高了，可能也要打很重的投资税税。长期投资税率，对大多数人来讲，已从2012 年的 15% 增长到2013年的20%。股息收入税增幅最大，从以前的15%，到2013现今最高的39.6%。
如果您的家庭收入在$250,000以上，单身人士在$200,000以上， 政府还要多加一项3.8%的保健税。如果我每年有$28,000免税赠与额想要放到股票，基金等等的投资，我可能会面对风险，本金上的损失，如果赚钱的话，却又要缴纳可高达40%的投资税, 让投资大打折扣，真是进退两难的局面。
打个比喻，假如我用$100,000 在股票赚了$10,000 , 看起来是10%的增长，但是不要忘记，差不多40%，等于$4,000要缴税，最后只剩下$6,000 税后钱，等于忙了半天只拿到6% 的回报率。
事实上把钱投在一些REITs , 不单有稳定的高于每年6%的回报，还有税务优惠。有时真比放股票来到稳。把钱投在high yield bonds、年金，甚至人寿保险都可以。
现在有最新型的life insurance 也可以做到像年金一样的好处，拥有保证的终生收入，就是把自己的人寿保额，转变为自己的终生退休收入。保险的现金值是延税的，像年金一样，即使赚了钱也不需要当年缴税，不用担心2013年的高税率，因为钱不领出来，您不会收到1099。
但是，不管是年金、CD、股票、基金、High Yield Bond 都没有很多的自身或家庭的保障，纯粹以退休收入为目标。新型的储蓄保险，不单只有现金值，生前生后的理赔，还有可以跟年金媲美的终身收入。
首先提一下现金值，现金值是按照是S&P500指数来计算利息，每年利息可高达13%或以上。指数储蓄保险的好处是，当指数上升，您的钱参与增长，当指数下跌时，钱保本保持不跌。假如100,000 现金值，S&P 500 今年涨了13%，您就赚13%，钱变成113,000。如果明年S&P跌了20%，因为保本的缘故，我的钱还是停留在113,000，钱不会因为指数的下跌而下跌。而且，因为钱存在保险里是延税的，全部得以留在户口上，也不需要受到高税率的困绕。再者，传统的储蓄保险，只提供一次领取或借保险的现金值出来。
然而，一次领取要缴税，从现金值里借钱出来要付利息。新型的储蓄保险却可以让您退休时，把保额转化成可能免税的终生收入，就像自己给自己成立了一个SSI，社会安全金一样。无论是债券、CD, 再保守的 investment 到头来还是要打税，赚了钱当年就打税，但是通过此保险所提供的把保额转变成退休金的方法, 让我不单只每年存入的钱延税，以后领的终生退休金也可能不用交税，就有点像ROTH IRA一样, 但却没有 ROTH IRA的收入限制，也没有每年存入的上限。
举例，假如一对夫妇55岁，每年存入28,000到新型的终生保险计划，选择存钱在该保险作为他们每年给儿女免税赠与额的一个途径，他们将每人得到一份大约500,000的保障，既能为自己，儿女得到一份保障，也为将来的休退收入作准备。到他们退休是，每人每年还能领大约20,000的终生退休收入，直到百年。
如果夫妻其中一为身体不好不能参加保险的话，此保险还提供让两夫妇一起参加的share benefit计划，就是两夫妇同时参加一个计划，以身体好的作考量标准。这样，两人都能受保，两人都可以拿终生退休收入，同时保费也较便宜。
最后我想总结一下，此计划有些部分像我们耳熟能详的万全保，如果出意外，生病了，我领生前理赔用作医疗，如果死亡，我家人领100%死亡理赔，如果我以后急需用钱，可以取消领回我的现金值。
但是有一点只有此计划才提供的，如果我退休，我可以在SSI的基础上外加一份从保险保额转变来的，可能免税的终生收入，把我本应身后才能碰的保险理赔转变为自己享用的终生退休金。
欢迎来电咨询索取资料，电话408-460-8623， 415-652-1936。
