【大紀元12月17日報導】（中央社紐約16日綜合外電報導）華爾街掮客馬多夫（Bernard Madoff）詐財早有警訊，金融監管機構「證券管理委員會」卻未能及早查明，全案至今也仍疑點重重；接下來調查重點預料包括是否有其他人涉案、詐騙所得流向等細節，證管會也已開始調查是否有內部疏失。
美國證管會（Securities and Exchange Commission）主席柯克斯（Christopher Cox）今天在聲明中說，有關馬多夫金融犯罪的指控，至少可回溯到1999年，這些指控一再引起證管會官員注意，但從未建議證管會採取行動。
柯克斯表示：「未能請求證管會下令正式調查，致使證管會未能行使調閱權取得資訊。」
以下是調查人員有待釐清的細節：
●還有其他人涉案嗎？
這可能是最迫切要解決的問題。調查人員必定會偵訊馬多夫公司員工，以及了解馬多夫行動的人，並查閱其公司帳冊。
根據起訴書，馬多夫已經告訴聯邦調查局（FBI），他獨力犯下此案。馬多夫自己尚未在法庭上針對證券詐欺控罪進行答辯，為馬多夫之子工作的律師已經表示，他們對這起詐騙案毫不知情。
法律專家說，調查人員將查明是否有其他人參與寄送帳戶對帳單給客戶、為他的資產管理公司整理紀錄。
負責為馬多夫公司查帳的紐約市小型會計公司「Friehling & Horowitz」，已因可能違反紐約州法律，接受洛克蘭（Rockland）郡地方檢察官調查。
●這筆錢到哪兒去了？
截至2008年初，馬多夫管理至少170億美元資產，但他上週告訴職員，他還剩2億到3億美元。根據起訴書，馬多夫說，他個人已經破產。
專家表示，調查人員會想知道，馬多夫的公司帳戶是否還有餘款，以及他是否在海外持有資金。
●詐騙案何時、如何展開？
馬多夫1960年創立公司，數十年來一直是華爾街名人。
調查人員會想知道，馬多夫的資產管理公司是否合法設立，而後變成詐財之用，還是他是在更久以前即已開始詐騙。
馬多夫被控進行類似老鼠會的「龐茲騙局」，不過馬多夫不像一般老鼠會保證高額回饋，而是提供穩定收益。
●動機為何？
專家表示，這個問題最不急迫，可能也永遠不會有答案，當某人被控進行長期詐騙，此人可能永遠也不會說出真正的故事。
