【大紀元3月9日訊】（大紀元記者秦飛編譯）在美國，如果你是一位新投資者，在去年剛剛購買了共同基金（mutual fund），你可能會意外地收到1099- DIV稅表-列出了你的股利(dividends)和資本利得(capital gains)。
美聯社報導，如果你購買的基金發給資本利得，即使你沒有出售股份或投資虧損，你仍將收到1099表格。因為這是根據基金經理人的交易計算，而不是投資者。當一位證券投資經理人在這一年中售出了證券，所得的利潤將每年分配給股東。
你要交的稅款取決於經理人在售出前持有多久時間，短期的資本利得，即一年內的投資，將比長期投資的稅款更高。
但當你第一次收到1099表格時，可能會提醒你好好了解下一年的報稅情況。
《付稅的投資》《Tax Aware Investment Management》一書的作者道格拉斯.羅傑斯（Douglas Rogers）說，在報稅上聰明一點，每年可幫助省回0.5%至1.5%的報稅額。這對九十年代經濟景氣時的人們可能不在乎，但在現在的環境下，仔細稅務計劃可省下一大筆錢。
共同基金投資者能做的一件簡單事情來保護自己就是謹慎投資。基金通常在年底發出資本利得，這表示如果你在11月購買，12月進行分紅，即使你只擁有一個月的共同基金，在報稅上仍將算作去年擁有的紅利。大多數資金提供者會宣布分紅金額和日期，所以在購買時要小心。
另一項策略是考慮好把投資放在哪裡。如果得到大金額紅利，可將其放入延稅賬戶中，例如IRA或401(k)。小心那些給很多利息的投資，如不動產投資信託(Real Estate Investment Trust, REIT)和債券型基金( fixed income fund)，可能要付更多的稅款。
你也可選擇投資免稅的市政債券基金(municipal bond funds)，指數基金（index funds）和交易所買賣基金（exchange-traded funds）有較低的費用而且稅負不高。
當選擇活躍的基金時，選擇那些低周轉率( turnover rate)的基金-即長期持有的投資。這類基金比較保險，同時也限制稅額。記住察看基金在付稅後的真實所得﹔可在說明書或晨星（Morningstar）的網站上查詢。
通常對共同基金，你能控制的付稅金額有一個限度。控制的一個方法是匯聚所有的基金，放入一個自行投資(self-directed)的股票組合中。對於那些富有經驗的投資者，這是一種有效的投資共同基金的方法。另一項要注意的是你售出的共同基金股份所產生的稅額。當然，你能以持有股份一年以上來進行限制稅額。
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