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【大紀元5月6日訊】大陸中國銀行紐約分行因內部控管出現問題被美國政府處以巨額罰款，廣東開平支行則發生有史以來最嚴重的資金盜用案。最新一期北京財經雜誌首次透露開平案的許多細節，並指出，這些事件暴露了中共銀行管理制度和結構存在嚴重弊病。
北京財經雜誌報導，去年十月十二日，中行在自查過程中，發現往來帳戶出現四億八千三百萬美元的虧空。十五日，時任廣東省分行財會處處長的許超凡失蹤，同時失蹤的還有余振東和許國俊，三人在一九九○年代以來先後擔任開平支行行長，而且他們的家眷早已移居海外。
報導指出，三人在過去幾年內盜竊銀行上億元資金，主要通過澳門和美國拉斯維加斯等地的賭場洗錢。
許超凡是從一九九三年前後開始直接竊取銀行資金，歷時十年，資金去向複雜。一家在香港尖沙嘴註冊的實業公司，是許氏資金轉移的重要中轉站。自一九九八年三月起，許超凡等人將盜竊資金以假貸款名義，劃入開平滌綸集團旗下的兩家新建工廠，再經兩廠的銀行戶口轉帳到香港潭江實業，進而轉至香港或海外的私人帳戶。
報導說，案件暴露了中共銀行制度存在弊病，身為支行行長為何能有那麼大的權力，頻頻接觸巨額資金﹖這是大陸銀行業「四級管理、四級經營」的架構所致，顯示上級分行對下級分行缺乏有效控制，這與國際商業銀行的專業嚴格管理、限制分支機構授權的矩陣式架構恰恰相反。
報導還說，此案凸顯大陸銀行業稽核系統作用缺失。各國銀行內部稽核人員佔總員工的百分之五，但大陸連百分之一都不到，銀行電腦系統長期無法集中，更嚴重影響稽核效力。過去大陸銀行的稽核體系是附屬於各級分支機構，由上一級檢查下一級，這很難保證稽核報告的真實有效性。
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